Как ответить на запрос налоговой при восстановлении НДС?

Comments

• Добрый день,
  

  Цитата: В книге покупок мы отражали восстановление НДС

  В книге покупок Вы не могли отражать"восстановление", в книге покупок отражается вычет НДС, а восстановление отражается в книге продаж. Что вы отражали? Вы получили аванс от покупателя, начислили НДС к уплате с аванса, отрзив его в книге продаж, а затем в момент реализации взяли НДС в аванса к вычету, отразив его в книге покупок? Об этой операции речь?
• geomech, 
  Ну да именно так, только налоговая называет это по своему. Получили аванс в конце квартала, выписали авансовую счет-фактуру, отразили в книге продаж с кодом 02. На момент реализации делаем операцию " Отражение НДС к вычету" с кодом 22, в книгу покупок она опускается. Только вот в книге продаж ставится не номер авансовой счет-фактуры или реализации, а просто порядковый номер  операции " Отражение НДС к вычету". Хотя операцию начинаем делать на основании авансовой счет-фактуры, т.е. все данные автоматически берутся из нее.
• Цитата: Ну да именно так, только налоговая называет это по своему. Получили аванс в конце квартала, выписали авансовую счет-фактуру, отразили в книге продаж с кодом 02. На момент реализации делаем операцию " Отражение НДС к вычету" с кодом 22, в книгу покупок она опускается. Только вот в книге продаж ставится не номер авансовой счет-фактуры или реализации, а просто порядковый номер  операции " Отражение НДС к вычету". Хотя операцию начинаем делать на основании авансовой счет-фактуры, т.е. все данные автоматически берутся из нее.

  Начнем с того, в какой программе Вы все это делаете? Затем, пошагово напишите, как именно делаете, начиная, с получения аванса.
• geomech, 
  Получили аванс, провели по банку, привязываем к номеру счета.
  На основании платежного поручения создаю счет-фактуру на аванс. Далее на основании счета на оплату делаю реализацию, выписываю счет-фактуру. затем открываю авансовую счет-фактуру и создаю на основании операцию "Отражение НДС к вычету" датой реализации.
  Проверяю книгу покупок- фата реализации, код операции 22, реквизиты нашей организации, но вот в графе "Дата и номер счет-фактуры продавца" стоит порядковый номер операции   "Отражение НДС к вычету" . Причем так было всегда, все четыре года работы в этой программе-1С:Предприятие 8.3 (8.3.10.2772), Конфигурация: Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.64.28) (http://xn-------43dbdolfq1axbir1a6a1bces7a9r.ru.nds.monster/index.php?id=195179 Copyright (С) ООО "1C-Софт", 2009 - 2018. Все права защищены (http://xn-------43dbdolfq1axbir1a6a1bces7a9r.ru.nds.monster/index.php?id=195179
• Цитата: На основании платежного поручения создаю счет-фактуру на аванс.

  На основании какого платежного получения? Может, на основании выписки банка?

  Цитата: затем открываю авансовую счет-фактуру и создаю на основании операцию "Отражение НДС к вычету" датой реализации.

  Зачем Вы это делаете? Не надо этого. Выписали реализацию, проверили, что договор проставлен верно. Затем (в конце квартала) открывате: Операции - Закрытие периода - Помощник по учету НДС - Формирование записей книги покупок - Открыть операцию - Заполнить документ. Ваши авансы заполнятся автоматически и в книги попадет все верно (с номерами с/ф, а не операций). Попробуйте, потом отпишитесь.
• Спасибо, сделаю так теперь.
  Только не пойму, что сейчас ответить на требование. Это же не считается ошибкой, к тому же прислали запрос на 2 кв.2017г и 4 кв.2017. А 1 и 3 квартала все проходит. Как то странно.... Или  все же сдавать корректировку?
• Цитата: Только не пойму, что сейчас ответить на требование. Это же не считается ошибкой, к тому же прислали запрос на 2 кв.2017г и 4 кв.2017. А 1 и 3 квартала все проходит. Как то странно.... Или  все же сдавать корректировку?

  А в каком виде пришло требование (письменное) и что там написано? Есть к нему табличка? Если есть можно ее заполнить, указав верные номера с/ф. Если таблички нет, то можно обойтись пояснением в свободной форме.
  

  Цитата: 1. При обнаружении налогоплательщиком в поданной им в налоговый орган налоговой декларации факта неотражения или неполноты отражения сведений, а также ошибок, приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщик обязан внести необходимые изменения в налоговую декларацию и представить в налоговый орган уточненную налоговую декларацию в порядке, установленном настоящей статьей.При обнаружении налогоплательщиком в поданной им в налоговый орган налоговой декларации недостоверных сведений, а также ошибок, не приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщиквправевнести необходимые изменения в налоговую декларацию и представить в налоговый орган уточненную налоговую декларацию в порядке, установленном настоящей статьей.При этом уточненная налоговая декларация, представленная после истечения установленного срока подачи декларации, не считается представленной с нарушением срока.

  Ключевое слово "вправе", т.е. не обязаны, на ваше усмотрение.
• geomech, 
  Вы мой спаситель. Огромное спасибо!!!🙏
• ШО, Рада была помочь. Удачи.
• Я извиняюсь, стопор встал. Сейчас начала заполнять табличку при ответе на требование- ставить номер счет-фактуры авансовой или на реализацию?
• Цитата: Сейчас начала заполнять табличку при ответе на требование- ставить номер счет-фактуры авансовой или на реализацию?

  В книге покупок при отражении вычета НДС с аванса полученного ставите с/ф на аванс.
• 💐geomech,
• ШО, Еще раз, Удачи Вам.